00940 配息 0.06 元創掛牌新高：11/9 最後買進、11/10 除息、12/1 入帳

00940 配息時程

最常見的誤解是把除息日當成買進期限。除息日當天買進並不列入本次配息，最後買進日一律是除息交易日的前一個交易日。

00940 今年三度調升配息

依先前公告時的試算，以當時收盤價 13.3 元換算，單月配息殖利率約 0.45%；預估今年前 11 個月累計配息 0.545 元、前 11 個月配息率約 4.79%。這些數字的股價基準為公告當時，配息率會隨股價變動而改變。

月配息的單次數字為什麼看起來這麼小

0.06 元聽起來很少，但那是配息頻率造成的。

同樣的年化水準，拆成不同頻率看起來差很多。比較不同 ETF 時必須換算到同一個基準，不能拿月配的單次數字去比季配的單次數字。

要注意的是，年化值是以單期推算全年的假設值，它成不成立取決於配息的穩定度。00940 今年三度調升，代表金額並非固定，用任一期推算全年都會有偏差。

月配息不等於每月保證配息

配息來源也要看

ETF 的配息不一定全部來自成分股發放的現金股利，還可能包含已實現資本利得與收益平準金。

收益平準金的作用是避免新進資金稀釋原有受益人的配息水準，但它本質上是把一部分本金分配回來，不代表基金額外創造了等值的新報酬。

各投信在除息前會公布配息組成的預估比例，實際以收益分配通知書為準。判斷配息能不能持續，看組成比單看金額準確。

除息後股價會跌嗎

會。除息當天股價直接扣掉 0.06 元計算除息參考價，這是計算方式造成的，並非市場賣壓。填息（除息後股價漲回除息前的價位）才代表這筆配息真正落袋。

月配息的填息次數較多，一年要填 12 次。若長期處於貼息狀態，侵蝕會比低頻配息更頻繁。

一個同期發生的交易限制

值得一提的是，00940 出現在 2026 年 11 月 6 日證交所與櫃買中心「暫停先賣後買當日沖銷交易」的標的名單中，同日入列的還有主動國泰動能高息（00400A）、富邦 NASDAQ（00662）、精技、宜特、豐謙、金益鼎。

這項限制針對的是當日沖銷中「先賣後買」的操作方式，對一般的買進與賣出並無影響，持有人與想參與配息的投資人不受限制。

常見問題

Q：00940 這次配息多少？

A：每受益權單位配息 0.06 元，創掛牌以來新高，實際金額於 11 月 6 日公告。這是今年第三度調升：前五個月 0.045 元、6 月至 8 月 0.05 元、9 月至 10 月 0.055 元。

Q：00940 什麼時候除息？要幾號前買？

A：11 月 10 日除息，最晚要在 11 月 9 日收盤前買進並持有才能參與，股利預定 12 月 1 日發放。除息日當天買進不列入本次配息。

Q：00940 的配息殖利率是多少？

A：依先前公告時的試算，以當時收盤價 13.3 元換算，單月配息殖利率約 0.45%；預估今年前 11 個月累計配息 0.545 元、配息率約 4.79%。股價基準為公告當時，配息率會隨股價變動。

Q：月配息 ETF 每個月都會配嗎？

A：不一定。月配息採每月評價機制，實際是否配息與配發金額取決於當月的可分配收益。近期就有一檔主動式 ETF 的首次配息評價結果為 0 元。

Q：00940 被列入暫停先賣後買，會影響配息嗎？

A：不會。該限制針對的是當日沖銷中「先賣後買」的操作方式，對一般的買進與賣出並無影響，持有人與想參與配息的投資人不受限制。

重點整理

• 00940 本期每單位配息 0.06 元，創掛牌以來新高，為今年第三度調升。
• 最後買進日 11 月 9 日、除息日 11 月 10 日、預定發放日 12 月 1 日。
• 今年配息軌跡：1 至 5 月 0.045 元、6 至 8 月 0.05 元、9 至 10 月 0.055 元、11 月 0.06 元。
• 月配息採每月評價機制，不保證每月都配；配息來源可能含已實現資本利得與收益平準金。
• 00940 同日列入證交所暫停先賣後買當日沖銷名單，該限制不影響一般買賣與配息參與。